Ввод начальных остатков по заработной плате

Многие организации на момент автоматизации бухгалтерского учета уже ведут административно-хозяйственную и имеют остатки по различным счетам бухгалтерского учета. Поэтому главной задачей становится корректное заполнение документов «Ввод начальных остатков…», но если это новое учреждение и административно-хозяйственная деятельность не велась, то начальные остатки вводить нет необходимости.

Важно отметить, что дата документа должна предшествовать дате начала ведения учета. Например, если учет в информационной базе ведется с 1 января 2020 года, то датой документа должно быть 31 декабря 2019.

Для ввода остатков по налогам используется документ «Ввод начальных остатков по прочим разделам». Открыть этот документ можно в разделе «Учреждение» – «Ввод начальных остатков» - «Ввод начальных остатков по зарплате».

Документ предназначен для ввода всех сведений по взаиморасчетам, связанными с заработной платой, необходимых для дальнейшего ведения учета.

Важно! Для ввода остатков желательно оформить документы «Прием на работу», это необходимо для заполнения табличной части сотрудниками по кнопке «Подбор» или «По всем работникам».

Подбор данных в табличную часть может быть выполнен несколькими способами, такими как ручной ввод строки, заполнение при помощи механизма подбора, автоматическое заполнение.

Для подбора данных в табличную часть используется кнопка «Подбор». При ее нажатии открывается диалоговое окно со списком работников, по которым оформлен прием на работу.

Существует возможность автоматически заполнить табличную часть работниками, числящимися в определенном подразделении. Для этого следует нажать на кнопку «Заполнить по работникам» работники, относящиеся к указанной организации и подразделению, будут автоматически добавлены в табличную часть. Также возможно заполнить табличную часть вручную по кнопке «Добавить». Документ «Ввод начальных остатков по зарплате» имеет две табличные части «Зарплата и налоги» и «Взносы и отчисления». Табличная часть «Зарплата и налоги» предназначена для ввода начальных остатков по счетам учета расчетов с работниками по оплате труда. Табличная часть «Взносы и отчисления»» позволяет внести остатки по обязательным пенсионным взносам, социальным отчислениям, ОСМС расчеты с фондами отчисления/взносы.

Реквизиты табличной части "Зарплата и налоги"

• Работник. Работник, для которого вводятся данные для учета.
• Месяц. Определяет месяц предыдущего периода (до начала ведения учета в конфигурации), к которому относятся данные строки.
• Задолженность по зарплате. Сумма задолженности перед работником (вносится как положительное значение) или задолженности работника перед организацией (вносится как отрицательное значение). После проведения документа данная сумма будет отражена как кредитовый остаток счета 3241"Краткосрочная кредиторская задолженность работникам по оплате труда".
• Источник финансирования. Источник бюджетных или внебюджетных средств, за счет которых сформирована задолженность.
• Программа. Статья функциональной классификации расходов бюджета, за счет которой сформировалась задолженность. Этот реквизит становится доступным для редактирования в том случае, если выбран источник финансирования "Бюджетные средства".
• Код платных услуг. Код платных услуг, за счет которого сформировалась задолженность. Этот реквизит становится доступным для редактирования в том случае, если выбран источник финансирования "Средства, полученные от реализации товаров, работ, услуг".
• Специфика. Статья экономической классификации расходов, за счет которой сформировалась задолженность.

Реквизиты табличной части "Взносы и отчисления"

• Работник. Работник, для которого вводятся данные для учета.
• Месяц. Определяет месяц предыдущего периода (до начала ведения учета в конфигурации), к которому относятся данные строки.
• Вид платежа. Вид платежа, к которому относятся данные строки.
• Задолженность по ОПВ. Сумма задолженности по неперечисленным (вносится как положительное значение) или излишне перечисленным (вносится как отрицательное значение) обязательным пенсионным взносам работника. После проведения документа данная сумма будет отражена как кредитовый остаток счета 3142 "Расчеты Краткосрочная кредиторская задолженность по пенсионным взносам в накопительные пенсионные фонды".
• Задолженность по СО. Сумма задолженности по неперечисленным (вносится как положительное значение) или излишне перечисленным (вносится как отрицательное значение) обязательным социальным отчислениям на работника. После проведения документа данная сумма будет отражена как кредитовый остаток счета 3141 "Краткосрочная кредиторская задолженность по обязательным социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования".
• Источник финансирования. Источник бюджетных или внебюджетных средств, за счет которых сформирована задолженность.
• Программа. Статья функциональной классификации расходов бюджета, за счет которой сформировалась задолженность. Этот реквизит становится доступным для редактирования в том случае, если выбран источник финансирования "Бюджетные средства".
• Код платных услуг. Код платных услуг, за счет которого сформировалась задолженность. Этот реквизит становится доступным для редактирования в том случае, если выбран источник финансирования "Средства, полученные от реализации товаров, работ, услуг".
• Специфика. Статья экономической классификации расходов, за счет которой сформировалась задолженность.

Важно! Все остатки вводятся в корреспонденции со вспомогательным счетом 000. После окончания ввода остатков с помощью стандартных отчетов «Оборотно-сальдовая ведомость», «Карточка счета», следует убедиться, что на вспомогательном счете 000 сальдо на дату ввода остатков равно нулю.